Analisis Tingkat Kesehatan Bank Umum BUMN Menggunakan Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital) pada Tahun 2016-2024
Main Article Content
Abstract
Penelitian ini bertujuan menganalisis tingkat kesehatan bank-bank BUMN di Indonesia periode 2016–2024 menggunakan metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital) Berdasarkan POJK No. 4/POJK.03/2016. Penelitian bersifat deskriptif kuantitatif dengan data sekunder dari laporan keuangan Bank BRI, BNI, Mandiri, dan BTN. Hasil analisis menunjukkan bahwa secara keseluruhan bank BUMN berada dalam kondisi sehat hingga sangat sehat. Aspek Risk Profile (NPL dan LDR) menunjukkan pengelolaan risiko yang baik, GCG mendapat peringkat sangat sehat, Earnings menggambarkan profitabilitas stabil, dan Capital menunjukkan kecukupan modal kuat dengan rasio CAR di atas ketentuan OJK. Secara komposit, keempat bank memperoleh peringkat sangat sehat (PK-1) dengan rata-rata nilai 88%, mencerminkan ketahanan dan kinerja positif di tengah dinamika ekonomi. Penelitian ini memberikan kontribusi bagi regulator, manajemen bank, dan akademisi dalam memahami stabilitas serta efektivitas pengelolaan bank BUMN pasca pandemi.
Downloads
Article Details
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
References
Alawiyah, T. (2014). Analisis penilaian tingkat kesehatan bank dengan menggunakan metode RGEC pada bank umum BUMN yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2012–2014. Jurnal Ekonomi, 3, 114–123.
Bank Indonesia. (2019). Laporan perekonomian Indonesia 2019. Bank Indonesia.
Brigham, E. F., & Houston, J. F. (2011). Fundamentals of financial management (13th ed.). South-Western Cengage Learning.
Erly, I. C. (2019). Analisis tingkat kesehatan bank pada PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dengan menggunakan metode RGEC. Jurnal Manajemen, 143–156.
Fatimah. (2020). Jenis-jenis variabel.
Fatimah, S., Yacobus, A., & Nurohim, H. (2023). Analisis perbandingan kinerja keuangan perbankan sebelum dan saat pandemi COVID-19 menggunakan analisis RGEC pada bank BUMN yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2019–2020. Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 1(5), 1295–1310.
Febrianto, H., & Fitriana, A. (2020). Menilai tingkat kesehatan bank dengan analisis metode risk profile, good corporate governance, earnings, capital pada bank syariah di Indonesia. Jurnal Akuntansi dan Keuangan Islam, 6, 139–160.
Gusvarizon, M., Tirta, P., Ningsih, S., Kartika, I., Tabungan Negara, & Bank Negara. (2023). Analisis tingkat kesehatan bank dengan metode RGEC. Jurnal Ekonomi dan Keuangan, 4(1), 165–181.
Halimah, S. (2019). Analisis tingkat kesehatan bank dengan menggunakan metode risk based bank rating (RBBR) pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Jurnal Keuangan, 10, 1–18.
Handayani, L., & Yuniarti, N. (2021). Good corporate governance dan agency cost pada industri perbankan di Indonesia. Jurnal Akuntansi dan Keuangan Indonesia, 18(1), 45–60.
Hartati, Z. (2023). Analisis tingkat kesehatan bank dengan menggunakan metode RGEC. Jurnal Manajemen dan Bisnis, 1(2), 41–55.
Haryanto, T., & Widodo, S. (2021). Transformasi digital perbankan dalam meningkatkan efisiensi dan profitabilitas bank BUMN. Jurnal Ekonomi dan Perbankan, 12(2), 134–148.
Hesti, R. S. I. (2022). Komponen laporan keuangan bank. https://www.finansialku.com/apa-saja-yang-ada-di-dalam-laporan-keuangan-bank/
Hotpartua, C., & Paranita, E. S. (2020). Analisis komparatif tingkat kesehatan bank BUMN di Indonesia dengan metode RGEC. INOBIS: Jurnal Inovasi Bisnis dan Manajemen Indonesia, 3(2), 249–262. https://inobis.org/ojs/index.php/jurnal-inobis/article/view/135
International Monetary Fund. (2023). Global financial stability report. IMF.
Jensen, M. C., & Meckling, W. H. (1976). Theory of the firm: Managerial behavior, agency costs and ownership structure. Journal of Financial Economics, 3(4), 305–360. https://doi.org/10.1016/0304-405X(76)90026-X
Kasmir. (2014). Analisis laporan keuangan. Rajawali Pers.
Kasmir. (2018). Pengertian, fungsi, karakteristik, dan jenis bank.
Lestari, S., & Dewi, R. (2021). Analisis kesehatan bank dengan metode RGEC pada perbankan di Indonesia. Jurnal Manajemen dan Bisnis, 18(2), 101–115.
Lolang, E. (2015). Hipotesis nol dan hipotesis alternatif. Jurnal Statistik dan Penelitian, 3, 685–695.
Munaf, T., Pranita, R., Aulia, V., Meifari, V., & Zulaika, N. (2023). Analisis tingkat kesehatan bank menggunakan metode RGEC pada bank BUMN yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2018–2021. Jurnal Script, 2(6), 779–788.
Nasution, S. (2019). Metode penelitian ilmiah. Raja Grafindo Persada.
Ningsih, D. P., & Prasetyo, A. (2022). Analisis profitabilitas bank BUMN di Indonesia dengan pendekatan RGEC. Jurnal Akuntansi dan Keuangan, 14(1), 55–70.
Nindiani, I., Rapini, T., & Riawan, R. (2023). Analisis kesehatan bank menggunakan metode RGEC pada bank syariah dan bank konvensional tahun 2018–2020. The Academy of Management and Business, 2(1), 10–19. https://edumediasolution.com/tamb/article/view/252
Nurwijayanti, M., & Santoso, L. (2017). Analisis tingkat kesehatan bank dengan menggunakan metode RGEC pada BNI Syariah tahun 2014–2017. Jurnal Akuntansi Syariah, 1(2), 207–233.
Nurismalatri, Y., Pratama, Y., & Rahmadania, S. A. N. (2022). Analisis kinerja RGEC bank BUMN Indonesia periode 2017–2021. Jurnal Sekuritas, 7(2), 121–133. https://openjournal.unpam.ac.id/index.php/SKT/article/view/34312
Otoritas Jasa Keuangan. (2016). POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang penilaian tingkat kesehatan bank umum. OJK.
Otoritas Jasa Keuangan. (2020). POJK No. 4/POJK.03/2020 tentang penilaian tingkat kesehatan bank umum. OJK.
Otoritas Jasa Keuangan. (2022). Laporan perkembangan perbankan Indonesia. OJK.
Otoritas Jasa Keuangan. (2023). Sektor jasa keuangan kokoh hadapi potensi perlambatan pertumbuhan ekonomi global. https://www.ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/siaran-pers/Pages/Sektor-Jasa-Keuangan-Kokoh-Hadapi-Potensi-Perlambatan-Pertumbuhan-Ekonomi-Global.aspx
Otoritas Jasa Keuangan. (2024). Sektor jasa keuangan yang resilient untuk mendukung pertumbuhan ekonomi nasional. https://ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/siaran-pers/Pages/RDKB-November-2024.aspx
Otoritas Jasa Keuangan. (2024). Stabilitas sektor jasa keuangan terjaga di tengah tren pelonggaran kebijakan moneter. https://www.ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/siaran-pers/Pages/Stabilitas-Sektor-Jasa-Keuangan-Terjaga-di-Tengah-Tren-Pelonggaran-Kebijakan-Moneter-RDKB-Sept-2024.aspx
Otoritas Jasa Keuangan. (2025). Sektor jasa keuangan terjaga stabil dan didukung kinerja intermediasi yang semakin kuat. https://ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/siaran-pers/Pages/RDKB-Maret-2025.aspx
Peraturan Bank Indonesia. (2004). Peraturan Bank Indonesia Nomor 6/10/PBI/2004 tentang sistem penilaian tingkat kesehatan bank umum. Bank Indonesia.
Ross, S. A. (1977). The determination of financial structure: The incentive-signaling approach. The Bell Journal of Economics, 8(1), 23–40. https://doi.org/10.2307/3003485
Spence, M. (1973). Job market signaling. The Quarterly Journal of Economics, 87(3), 355–374. https://doi.org/10.2307/1882010
Siwi, A. N., Triandhari, R., & Parianom, R. (2023). Digital transformation in banking sector: The effect of Covid-19 pandemic in Indonesia. LAA MAISYIR: Jurnal Ekonomi Islam, 1(1), 45–58. https://journal3.uin-alauddin.ac.id/index.php/lamaisyir/article/view/52940
Tandiari, S. P. (2023). Determinants of NPL bank umum di Indonesia era pandemi COVID-19. Contemporary Studies in Economic, Finance and Banking, 3(2), 1–17. https://csefb.ub.ac.id/index.php/csefb/article/view/157
Talahatu, I. (2023). Analisis tingkat kesehatan bank dengan menggunakan metode RGEC pada bank BUMN periode 2013–2020. Jurnal Administrasi Terapan, 2(1), 160–169. https://ejournal-polnam.ac.id/index.php/JAT/article/view/1760
Turangan, M., & Tulung, J. E. (2022). Analisis tingkat kesehatan bank dengan menggunakan metode RGEC pada bank umum devisa periode 2018–2021. Jurnal EMBA, 10(4), 1352–1361. https://ejournal.unsrat.ac.id/index.php/emba/article/view/44010
Wahyuni, I. W. (2022). The impact of Covid-19 on the financial performance of conventional banking in Indonesia. The Accounting Journal of Binaniaga, 8(2), 83–94. https://tajb.unbin.ac.id/index.php/ajb/article/view/40
Wardani, D. K. (2019). Pengaruh good corporate governance terhadap kinerja keuangan perbankan di Indonesia. Jurnal Akuntansi, Keuangan dan Bisnis, 12(1), 45–56. https://doi.org/10.24843/EJA.2019.v12.i01.p04